ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС" ИНН:1101025564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51537003 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13801462243
11504 Основные средства на конец предыдущего года14621543324
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13801462243
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14621543324
12103 Запасы на конец отчетного года8497123
12104 Запасы на конец предыдущего года9712360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76110862203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10866991240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4174169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85712242401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12248961469
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223726862644
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года268624391793
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года154321581892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21581640141
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года107107499
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1074991196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года587421254
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421300457
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года694528753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5287991653
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223726862644
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года268624391793
21103 Выручка за отчетный год540064855899
21104 Выручка за предыдущий год648559196367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год598559324102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год593243746283
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5855531797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год553154584
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5855531797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год553154584
23503 Прочие расходы за отчетный год423447
23504 Прочие расходы за предыдущий год344777
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6275191750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51914987
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6275191750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51914987

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-627)/Стоимость активов (2237) = -28.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5985+0+0) = -9.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-585)/Выручка (5400) = -10.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-627)/Выручка (5400) = -11.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.121

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.223

Индекс Альтмана Z = 0.334

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-10.83%), рентабельность компании (-11.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСЕЛЬХОЗТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить