Общество с ограниченной ответственностью "ПтицеПродТорг" ИНН:1101025733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50404334 ОКВЭД:51.32.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года249626352774
11504 Основные средства на конец предыдущего года263527742914
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года249626352774
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263527742914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290194127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19412770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290195127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19512771
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278628302901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года283029012985
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года999
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года999
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1089-1045-1002
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1045-1002-964
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1080-1036-993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1036-993-955
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года386638663866
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года386638663866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года386638663894
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года386638943940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278628302901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года283029012985
21103 Выручка за отчетный год96111405
21104 Выручка за предыдущий год111405367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-43111405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111405367
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год140427686
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43-29-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29-22-319
23503 Прочие расходы за отчетный год11213
23504 Прочие расходы за предыдущий год121311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44-41-35
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-41-35-330
24604 Прочее за предыдущий год230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44-43-32
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-38-330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-44-43-32
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-43-38-330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (2786) = -1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139+0+0) = -30.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (96) = -44.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (96) = -45.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.279

Индекс Альтмана Z = 0.23

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-44.79%), рентабельность компании (-45.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПтицеПродТорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить