ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ""СТАЛЬМОНТАЖ" ИНН:1101025902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50404582 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс,

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года548000751285864970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5480008794152550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11490003011981314458
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303200098131063318174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320005123201184
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11490003064116810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306400011681147780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114900036122047530033
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3612000204753003336925
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4780000-491624618490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-49100062461849026296
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года592900041031422911543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4103000142291154310629
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59290004103142290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410300014229115430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114900036122047530033
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3612000204753003336925
21104 Выручка за предыдущий год2061000362904400768935
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60000024834767851126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2483000476785112662351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-600000-422-113880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-422000-11388-71190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-600000-422-113880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-422000-11388-71190
23403 Прочие доходы за отчетный год326000000
23503 Прочие расходы за отчетный год4015000631500
23504 Прочие расходы за предыдущий год602200085600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4289000-6737-113880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6444000-12244-71190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4289000-6737-12244-7806
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6444000-12244-78065709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4289000)/Стоимость активов (1149000) = -373.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-600000)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (600000+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-600000)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4289000)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.733

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.733

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.806

Индекс Альтмана Z = -65.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-326.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить