Общество с ограниченной ответственностью "ТПФ Тулан" ИНН:1101026342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51531236 ОКВЭД:52.42.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33075684104909718
12104 Запасы на конец предыдущего года56841049097188637
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3140015
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140015103
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5251144318
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51144318339
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года33625875106340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года587510634100510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336258751063410051
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года587510634100519079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3222530798909369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5307989093698443
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52400520260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года400520260427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88168224422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168224422209
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1405687440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5687446820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336258751063410051
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года587510634100519079
21103 Выручка за отчетный год4085933089399183
21104 Выручка за предыдущий год9330893991838938
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3737839382378126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8393823781267989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3489377020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93770210570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3489377020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93770210570
23404 Прочие доходы за предыдущий год10438571
23503 Прочие расходы за отчетный год217260224216
23504 Прочие расходы за предыдущий год260224216176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1316875210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6875219260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131687521926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год687521926844

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (3362) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (348)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3737+0+0) = 9.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (348)/Выручка (4085) = 8.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (4085) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.014

Индекс Альтмана Z = 30.943

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (24.01), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (8.52%), рентабельность компании (3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТПФ Тулан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить