ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОМ ПЛЮС" ИНН:1101027040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51532744 ОКВЭД:71.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172251756517903
11504 Основные средства на конец предыдущего года17565179031800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172251756517903
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17565179031800
12103 Запасы на конец отчетного года54351360
12104 Запасы на конец предыдущего года13600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27401622416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1622416330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121399206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года399206144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82962157622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2157622474
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255211972218525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19722185252274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2942-9581025
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9581025556
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года184762021517386
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20215173861563
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4103465114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года465114155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года225792068017500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20680175001718
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255211972218525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19722185252274
21103 Выручка за отчетный год659771934880
21104 Выручка за предыдущий год719348800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469290634982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год906349820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1905-1870-102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1870-1020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1905-1870-102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1870-1020
23303 Проценты к уплате за отчетный год26600
23403 Прочие доходы за отчетный год3886642933
23404 Прочие доходы за предыдущий год6429330
23503 Прочие расходы за отчетный год1287543197
23504 Прочие расходы за предыдущий год5431970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4238-1771634
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17716340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год338212165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2121650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3900-1983469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19834690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3900)/Стоимость активов (25521) = 15.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1905)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4692+0+0) = 40.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1905)/Выручка (6597) = 28.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3900)/Выручка (6597) = 59.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.164

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.166

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 2.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (28.88%), рентабельность компании (59.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОМ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить