Общество с ограниченной ответственностью "Путина" ИНН:1101027970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51539255 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года299927472330
11504 Основные средства на конец предыдущего года274723300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года299927472330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года274723300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300027732337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года277323370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226515941593
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159415930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7351179744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11797440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7351179744
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11797440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300027732337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года277323370
21103 Выручка за отчетный год581651925196
21104 Выручка за предыдущий год519251960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490951255039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год512550390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90767157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год671570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90767157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год671570
23503 Прочие расходы за отчетный год1718102
23504 Прочие расходы за предыдущий год181020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8904955
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2184953
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Путина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Путина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Путина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (672)/Стоимость активов (3000) = 22.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Путина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4909+0+0) = 18.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Путина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (907)/Выручка (5816) = 15.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Путина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (672)/Выручка (5816) = 11.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Путина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Путина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Путина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Путина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Путина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.224

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.082

Индекс Альтмана Z = 4.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Путина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (15.59%), рентабельность компании (11.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Путина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить