Общество с ограниченной ответственностью "ДелТрейд" ИНН:1101028029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51539309 ОКВЭД:51.36.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5361745546281532
11504 Основные средства на конец предыдущего года7455462815322943
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5361745546280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7455462815320
12103 Запасы на конец отчетного года1794778771240511365
12104 Запасы на конец предыдущего года7877124051136514150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35279444393061335731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44439306133573128790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100985570129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85570129470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5423552401435880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5240143588472250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59596598564821648757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59856482164875746353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14658864683224023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8646832240231882
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30197363981794219679
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года36398179421967918625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14741148122195224545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14812219522454525336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4493851210398940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5121039894442240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59596598564821648757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59856482164875746353
21103 Выручка за отчетный год283836274726277330265415
21104 Выручка за предыдущий год274726277330265415238733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277241279434279173265846
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279434279173265846239392
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6595-4708-18430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4708-1843-4310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6595-4708-18430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4708-1843-4310
23403 Прочие доходы за отчетный год11409143281879315722
23404 Прочие доходы за предыдущий год14328187931572213790
23503 Прочие расходы за отчетный год1048990051125812379
23504 Прочие расходы за предыдущий год9005112581237912520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год751561556920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год615569229120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15031471152582
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1471152582122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год601246845402330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46845402330489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6012)/Стоимость активов (59596) = 10.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (277241+0+0) = 2.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6595)/Выручка (283836) = 2.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6012)/Выручка (283836) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.101

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 5.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (2.32%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДелТрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить