Общество с ограниченной ответственностью "Деловая канцелярия" ИНН:1101028050 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:51539261 ОКВЭД:52.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140315511700
11504 Основные средства на конец предыдущего года155117001324
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140315511700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года155117001324
12103 Запасы на конец отчетного года497941423737
12104 Запасы на конец предыдущего года414237373709
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года438482550
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года482550257
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года202366239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года366239135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года561949904526
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года499045264101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года702265416226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года654162265425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года632058374142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583741424348
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7027042084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70420841077
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7027042084
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70420841077
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года702265416226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года654162265425
21103 Выручка за отчетный год209452247123156
21104 Выручка за предыдущий год224712315622263
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187191940319415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194031941518390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222630683741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год306837413873
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год222630683741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год306837413873
23403 Прочие доходы за отчетный год665125
23404 Прочие доходы за предыдущий год51252
23503 Прочие расходы за отчетный год309268172
23504 Прочие расходы за предыдущий год268172102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198328053694
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280536943773
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198328053694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280536943773

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1983)/Стоимость активов (7022) = 28.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2226)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18719+0+0) = 11.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2226)/Выручка (20945) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1983)/Выручка (20945) = 9.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.7

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.003

Индекс Альтмана Z = 16.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (8), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (10.63%), рентабельность компании (9.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Деловая канцелярия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить