Общество с ограниченной ответственностью "Комигидроэлектромонтаж" ИНН:1101028269 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44774323 ОКВЭД:45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17925187281982521333
11504 Основные средства на конец предыдущего года18728198252133320477
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200200200200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200200200200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18125189282003021533
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18928200302153320697
12103 Запасы на конец отчетного года529953705175704169
12104 Запасы на конец предыдущего года537051757041697793
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года802789200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года27892000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100263639864145190330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63986414519033068156
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года427943800100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года438001001920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58486126891540427647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1268915404276479785
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8747109141321
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года71091413212287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16928113825975359123567
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1382597535912356789941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18740515718795389145100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15718795389145100110638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года90909090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года90909090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98255804277874083036
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года80427787408303677502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98345805177883083126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80517788308312677592
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года230000180060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89060536701655943968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53670165594396833009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89060766701655961974
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76670165596197433009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18740515718795389145100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15718795389145100110638
21103 Выручка за отчетный год344543272015129120267511
21104 Выручка за предыдущий год272015129120267511233913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273970222628103657217688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222628103657217688208206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70573493872546349823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49387254634982325707
22203 Управленческие расходы за отчетный год27543401462369532161
22204 Управленческие расходы за предыдущий год40146236953216124620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год430309241176817662
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92411768176621087
23203 Проценты к получению за отчетный год113000
23303 Проценты к уплате за отчетный год6813434316761634
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4343167616340
23403 Прочие доходы за отчетный год4556667770575
23404 Прочие доходы за предыдущий год667770575808
23503 Прочие расходы за отчетный год13864330332561089
23504 Прочие расходы за предыдущий год3303325610891203
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270222262-239415514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2262-239415514692
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69725751453103
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57514531030
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-15673455610
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-34556100
24603 Прочее за отчетный год2220330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198281687-257212411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1687-257212411587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год198281687-257212411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1687-257212411587
32003 Величина капитала на 3190909090
32007 Величина капитала на 3180427787408303677502
32008 Величина капитала на 3180517788308312677592
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19828168705534
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19828168705534
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19828005534
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19828005534
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000042960
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2000042960
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000040000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2000040000
33003 Величина капитала на 3190909090
33007 Величина капитала на 3198255804277874083036
33008 Величина капитала на 3198345805177883083126
36003 Чистые активы на 3198345805167874083036
36004 Чистые активы на 3180517787408303677502
41103 Поступления – всего за отчетный год390276302470190775288716
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год381359290121173271244675
41193 Прочие поступления за отчетный год8917123491750444041
41203 Платежи – всего за отчетный год315347318416178357282050
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год21873420913079467188016
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63459675465723451066
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год60321634
41293 Прочие платежи за отчетный год33148404431362741033
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год74929-15946124186666
42103 Поступления – всего за отчетный год7515000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год7402000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год113000
42203 Платежи – всего за отчетный год74797106210
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год74797106210
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год36-710-6210
43103 Поступления – всего за отчетный год65079824003300094400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год65079824003300094400
43203 Платежи – всего за отчетный год94247684605703983204
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1428122021326810
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год91790628975338276394
43293 Прочие платежи за отчетный год1029434315250
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2916813940-2403911196
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период45797-2716-1224217862

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19828)/Стоимость активов (187405) = 10.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (273970+0+27543) = 14.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43030)/Выручка (344543) = 12.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19828)/Выручка (344543) = 5.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.104

Индекс Альтмана Z = 5.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.66), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (12.49%), рентабельность компании (5.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комигидроэлектромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить