Общество с ограниченной ответственностью "Малаик" ИНН:1101028318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53701576 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23273897265
12104 Запасы на конец предыдущего года104752660
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2860953200404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40867403418
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204726106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года726106130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3114057823775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52068775548
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3114057823775
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52068775552
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20943-3942252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4399125225
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1019756065523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8077523102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1019761765523
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8077523527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3114057823775
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52068775552
21103 Выручка за отчетный год4340046266350
21104 Выручка за предыдущий год54000350892
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6600343601547
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25355471116
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-226032665-197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51465-197-224
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-226032665-197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51465-197-224
23503 Прочие расходы за отчетный год44638
23504 Прочие расходы за предыдущий год9364853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-230492662-205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42101-205-268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-230491034-205
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42101-205-268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23049)/Стоимость активов (31140) = -74.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66003+0+0) = -34.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22603)/Выручка (43400) = -52.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23049)/Выручка (43400) = -53.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.74

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.74

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.054

Индекс Альтмана Z = -0.814

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.83), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-52.08%), рентабельность компании (-53.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Малаик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить