Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-Центр "ШТИЛЬ" ИНН:1101028332 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53701642 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года691323
11504 Основные средства на конец предыдущего года9132343
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года913230
12103 Запасы на конец отчетного года115001175392978538
12104 Запасы на конец предыдущего года11753929785385430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2242348635592604
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2037355926042337
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46683432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года68343221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1378815307128900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1385812890111740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13794153161290311197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1386712903111977831
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5398479842703640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4798427036403300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83961051877236976
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9069772369764211
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83961051877230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9069772369760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13794153161290311197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1386712903111977831
21103 Выручка за отчетный год2535163502317016640
21104 Выручка за предыдущий год16350231701664013455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2124158102237916205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15810223791620512893
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4115407910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5407914350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4115407910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5407914350
23403 Прочие доходы за отчетный год20009
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4315407910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5407914250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год301275148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1275129141
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год401528716296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год528716296421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (401)/Стоимость активов (13794) = 2.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2124+0+0) = 19.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (411)/Выручка (2535) = 16.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (401)/Выручка (2535) = 15.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.643

Индекс Альтмана Z = 3.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (16.21%), рентабельность компании (15.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер-Центр ШТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить