ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР "СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ" ИНН:1101028847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53702819 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1288
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года28821
11503 Основные средства на конец отчетного года108163421883001
11504 Основные средства на конец предыдущего года1459218830011447
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109163621963009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1461219630091469
12103 Запасы на конец отчетного года4215767748231919
12104 Запасы на конец предыдущего года7852482319193441
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года52009
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12836129821348013669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1298213480136577531
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года265178586757072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281881038748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8810387483666
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28392524
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года392425476
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17412210512115125044
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21226211502503222194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17521226872334728053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22687233462804123663
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2222
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12544658443117686
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года465844311767414517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12664670444317698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года467044431768614529
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8310831066760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8310667600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8310831066760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8310667600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года841310243752350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31024375235014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7104660578538005
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6605785280059120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года794597071222810355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года970712227103559134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17521226872334728053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22687233462804123663
21103 Выручка за отчетный год50596478266099857706
21104 Выручка за предыдущий год47826609985770679648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54779473855983054904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47385598305490473127
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-418344111682802
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год441116828026521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-418344111682802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год441116828026521
23303 Проценты к уплате за отчетный год361330229120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3302291200
23403 Прочие доходы за отчетный год5928504148175448
23404 Прочие доходы за предыдущий год5041481754484382
23503 Прочие расходы за отчетный год4721474242224114
23504 Прочие расходы за предыдущий год4742422241143957
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-333741015344016
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год410153440166946
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67183457847
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1834578471688
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-340422710773169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227107731695258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-340422710773169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год227107731695258
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 312222
32007 Величина капитала на 31465844311767414517
32008 Величина капитала на 31467044431768614529
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34040143200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)34040143200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3404000
33218 Убыток (ИТОГО)3404000
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 312222
33007 Величина капитала на 3112544658443117686
33008 Величина капитала на 3112664670444317698
36003 Чистые активы на 3112664670444317698
36004 Чистые активы на 31467044431768614529
41103 Поступления – всего за отчетный год66583780279588263197
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год61619686197566763197
41193 Прочие поступления за отчетный год49649408202150
41203 Платежи – всего за отчетный год66390789779559273606
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год24041308342308733039
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17089181302960929961
41293 Прочие платежи за отчетный год25260298454285810606
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год193-950290-10409
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период193-950290-10409

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3404)/Стоимость активов (17521) = -19.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54779+0+0) = -7.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4183)/Выручка (50596) = -8.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3404)/Выручка (50596) = -6.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.078

Индекс Альтмана Z = 2.03

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.03<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-8.27%), рентабельность компании (-6.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР СОДЕЙСТВИЕ КАДРАМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить