Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Инком" ИНН:1101028942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53703115 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112846
11504 Основные средства на конец предыдущего года284665
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112948
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года294867
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6442105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4210526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193200143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года199143110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257242248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года241248136
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268271296
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271296203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116262177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года261177160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года152959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95943
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1529119
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года911943
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268271296
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271296203
21103 Выручка за отчетный год461530474
21104 Выручка за предыдущий год5304740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4745140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5145000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1316474
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16-260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1316-26
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16-260
23404 Прочие доходы за предыдущий год170500
23503 Прочие расходы за отчетный год132973
23504 Прочие расходы за предыдущий год9730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1458921
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1458916
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-145)/Стоимость активов (268) = -54.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (474+0+0) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (461) = -2.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-145)/Выручка (461) = -31.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.541

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.763

Индекс Альтмана Z = -2.027

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-2.82%), рентабельность компании (-31.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство недвижимости Инком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить