ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОДРУ" ИНН:1101028967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41673069 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года26307280073470329683
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2800725207296834629
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7014669600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6696949600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3332134703347030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3470334703296830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года214045791765057
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года404106505778002
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года753975254900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года525495790700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302071779519833
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20717795198331913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7544853160757120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5316075712848900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10876987863110415114573
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8786311041511457384544
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года306691764300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17643-1342600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3067917653-13416-13002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17653-13416-13002-17640
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года661291116984145044523
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3280124300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года124319800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3280673721118960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67372111896414500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7481001190986125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283826045
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года748102838119350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283811935861250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10876987863110415114573
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8786311041511457384544
21103 Выручка за отчетный год14682362161617139012
21104 Выручка за предыдущий год362161617139012104468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15269290521392035300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290521368335562102372
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-587716422510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7164248834500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60327600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27623700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1190688822510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6888225134500
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год40483386900
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год338691083100
23303 Проценты к уплате за отчетный год487476191017914291
23304 Проценты к уплате за предыдущий год761910179142919199
23403 Прочие доходы за отчетный год1727662141173520910
23404 Прочие доходы за предыдущий год6214786209102314
23503 Прочие расходы за отчетный год514443874855693
23504 Прочие расходы за предыдущий год4438904354319600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1474634914-36780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34914-523646380
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год594000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2037104600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год104619700
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год317-279900
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-2799175500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1302631069-36784638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31069-36784638-14389
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год130263106900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31069-41400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13026)/Стоимость активов (108769) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15269+603+0) = -7.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1190)/Выручка (14682) = -8.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13026)/Выручка (14682) = 88.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.393

Индекс Альтмана Z = 6.27

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (-8.11%), рентабельность компании (88.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОДРУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить