Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦОДЕЖДА-О.О." ИНН:1101029030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53705505 ОКВЭД:51.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44660
11504 Основные средства на конец предыдущего года6600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6600
12103 Запасы на конец отчетного года537780770
12104 Запасы на конец предыдущего года7807701307
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133248318
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года273318236
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8478383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78383306
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года271759
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1759108
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78111231530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114815301957
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82511891530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121415301957
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года638745694
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года744694507
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года648755704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года754704517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150410626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4346261106
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года272491
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года26910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177434717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4607171106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82511891530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121415301957
21103 Выручка за отчетный год407651327663
21104 Выручка за предыдущий год513067427768
21203 Себестоимость продаж за отчетный год388945287586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452861857560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18760477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год602557208
22103 Коммерческие расходы за отчетный год360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год600
22203 Управленческие расходы за отчетный год884660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4663550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9613277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130202208
23403 Прочие доходы за отчетный год20100
23404 Прочие доходы за предыдущий год10190
23503 Прочие расходы за отчетный год15130
23504 Прочие расходы за предыдущий год13170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10112977
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127204208
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год202638
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год254121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81103589
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102163426
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81103589
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год102163426

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (825) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3889+3+88) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (4076) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (4076) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.661

Индекс Альтмана Z = 10.002

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (4.41), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (2.36%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПЕЦОДЕЖДА-О.О.

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить