Общество с ограниченной ответственностью "Музыкальный мир" ИНН:1101029343 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53706467 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86960
11504 Основные средства на конец предыдущего года9600
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года135228510
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года285100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года143829470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года294700
12103 Запасы на конец отчетного года211
12104 Запасы на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163421584911033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138161105010752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163441587511034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138431105210855
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177821882211034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года167891105210855
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года172711586910662
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года161201066110508
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172811587910672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года161301067110518
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5012943362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года660381337
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5012943362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года660381337
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177821882211034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года167891105210855
21103 Выручка за отчетный год4218107473554
21104 Выручка за предыдущий год1074735545395
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23393182981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318210172594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187975652573
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год756525372801
22203 Управленческие расходы за отчетный год31514352291
22204 Управленческие расходы за предыдущий год143522912485
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15646130282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6130246298
23404 Прочие доходы за предыдущий год1250
23503 Прочие расходы за отчетный год226111
23504 Прочие расходы за предыдущий год731145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15426069276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6069240253
24603 Прочее за отчетный год390862121
24604 Прочее за предыдущий год61112270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11525207155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5458118183
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11525207155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5458118183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1152)/Стоимость активов (17782) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2339+0+315) = 58.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1564)/Выручка (4218) = 37.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1152)/Выручка (4218) = 27.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.493

Индекс Альтмана Z = 42.859

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (32.62), коэффициент текущей ликвидности (32.62), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (37.08%), рентабельность компании (27.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Музыкальный мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить