ООО "СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "ГОЛЛИВУД" ИНН:1101029657 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53710368 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года622969827075
11504 Основные средства на конец предыдущего года698270750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года622969827075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года698270750
12103 Запасы на конец отчетного года13615270
12104 Запасы на конец предыдущего года52700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185817351497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года173514970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73654637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года546370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года395528081534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280815340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1018497908609
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года979086090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года871086268029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года862680290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года587270200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2702000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года887894380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8943800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14741164580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11645800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1018497908609
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года979086090
21103 Выручка за отчетный год669165643496
21104 Выручка за предыдущий год656434960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год629258442976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год584429760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год399720520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7205200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год399720520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7205200
23303 Проценты к уплате за отчетный год68124
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1240
23503 Прочие расходы за отчетный год394685
23504 Прочие расходы за предыдущий год46850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292673411
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6734110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210204129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2041290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82469282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4692820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Прибыль

Прибыль ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Чистые активы

Чистые активы ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (10184) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (399)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6292+0+0) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (399)/Выручка (6691) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (6691) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.909

Индекс Альтмана Z = 8.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ООО СТОМАТОЛОГИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ГОЛЛИВУД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить