Общество с ограниченной ответственностью "Информационное агентство "Север" ИНН:1101029664 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44774872 ОКВЭД:22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94167314
11504 Основные средства на конец предыдущего года1673140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94167314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1673140
12103 Запасы на конец отчетного года699788728
12104 Запасы на конец предыдущего года7887280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года917576477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5764770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года88417522595
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175225950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года250031163800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311638000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259432834114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328341140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219029173518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года291735180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313165443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1654430
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года91201153
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2011530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404366596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3665960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259432834114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328341140
21103 Выручка за отчетный год91861060012556
21104 Выручка за предыдущий год10600125560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98831091611609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10916116090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-697-316947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3169470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-697-316947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3169470
23403 Прочие доходы за отчетный год1058475
23404 Прочие доходы за предыдущий год84750
23503 Прочие расходы за отчетный год441327
23504 Прочие расходы за предыдущий год13270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-636-245995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2459950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91104127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1041270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-727-349868
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3498680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-727)/Стоимость активов (2594) = -28.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-697)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9883+0+0) = -7.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-697)/Выручка (9186) = -7.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-727)/Выручка (9186) = -7.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.421

Х5 = Выручка/Активы = 3.541

Индекс Альтмана Z = 5.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.19), коэффициент быстрой ликвидности (4.46), коэффициент текущей ликвидности (6.19), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (-7.59%), рентабельность компании (-7.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Информационное агентство Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить