Общество с ограниченной ответственностью "Металлоторг" ИНН:1101030099 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55418761 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года725699801220112113
11504 Основные средства на конец предыдущего года998012201146279301
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72569980122010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года998012201146270
12103 Запасы на конец отчетного года13440229121646818800
12104 Запасы на конец предыдущего года22912164681880021411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50609303302669316060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30330266931606112673
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1028147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281471
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6405953523431650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5352343165348680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71315635035536649495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63503553664949543386
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32784290313237129585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29031323622958527119
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9698155201221916344
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1552012219163449888
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года969815520122190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1552012219163440
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2643831636
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3831636255
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2856818914107452849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189141075429306044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2883218952107760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189521078535660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71315635035536649495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63503553664949543386
21103 Выручка за отчетный год955641098565995642966
21104 Выручка за предыдущий год109856599564296651581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год872851028975446339145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102897544633914544140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8279695954930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6959549338210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8279695954930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6959549338210
23303 Проценты к уплате за отчетный год2090144613471031
23304 Проценты к уплате за предыдущий год144613471031699
23403 Прочие доходы за отчетный год635647601529
23404 Прочие доходы за предыдущий год647601529132
23503 Прочие расходы за отчетный год2180897211641689
23504 Прочие расходы за предыдущий год8972116418461466
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4644-281230420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2812304224730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год891518257163
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5182676744
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3753-333027852467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3330277524674664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3753)/Стоимость активов (71315) = 5.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8279)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87285+0+0) = 9.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8279)/Выручка (95564) = 8.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3753)/Выручка (95564) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.498

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.851

Индекс Альтмана Z = 4.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.76), коэффициент текущей ликвидности (2.22), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (8.66%), рентабельность компании (3.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металлоторг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить