Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Сыктывкарстрой" ИНН:1101030677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55417684 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4012401240124012
11504 Основные средства на конец предыдущего года4012401240124012
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4012401240120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4012401240120
12103 Запасы на конец отчетного года507681672571
12104 Запасы на конец предыдущего года7681672571922
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8447518821005
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75188210051074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3123455201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2345520120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года925154230090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1542300917770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4937555470215789
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5554702157896028
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1137140316171653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1403161716531552
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3800415154044136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4151540441364476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3800415154040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4151540441360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4937555470215789
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5554702157896028
21103 Выручка за отчетный год155459142123743
21104 Выручка за предыдущий год459142123743746
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150444141413698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444141413698725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1571450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1571450
23403 Прочие доходы за отчетный год771970132222
23404 Прочие доходы за предыдущий год970132222751
23503 Прочие расходы за отчетный год10391180172152
23504 Прочие расходы за предыдущий год11801721522101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-263-195310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-195311150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11182915
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1829158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-274-2132100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2132100-1337

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-274)/Стоимость активов (4937) = -5.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (150+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (155) = 3.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-274)/Выручка (155) = -176.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.299

Индекс Альтмана Z = -4.039

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (3.23%), рентабельность компании (-176.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить