Общество с ограниченной ответственностью "Калина" ИНН:1101030846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12877381 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года138317852218
11504 Основные средства на конец предыдущего года178522180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года138317852218
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года178522180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1439198788542
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года987885420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года596293496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2934960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14987101719038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1017190380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163691195611256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11956112560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157501131910955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11319109550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года619553301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5533010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года619638301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6383010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163691195611256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11956112560
21103 Выручка за отчетный год152901411221731
21104 Выручка за предыдущий год14112217310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99131357515266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13575152660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53775376465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53764650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53775376465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53764650
23403 Прочие доходы за отчетный год2242
23404 Прочие доходы за предыдущий год2420
23503 Прочие расходы за отчетный год166178206
23504 Прочие расходы за предыдущий год1782060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52133616301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36163010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52133616301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36163010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Калина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Калина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Калина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5213)/Стоимость активов (16369) = 31.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Калина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9913+0+0) = 54.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Калина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5377)/Выручка (15290) = 35.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Калина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5213)/Выручка (15290) = 34.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Калина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Калина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Калина

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.444

Х5 = Выручка/Активы = 0.934

Индекс Альтмана Z = 13.506

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Калина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (24.21), коэффициент текущей ликвидности (24.21), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (35.17%), рентабельность компании (34.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Калина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить