Общество с ограниченной ответственностью "Рэйл-Фарэкс" ИНН:1101031046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55418301 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года394446004985
11504 Основные средства на конец предыдущего года460049855370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года394446004985
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года460049855370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138430302413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года303024131550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13183851792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38517923929
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года270234154205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года341542055479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года664680159190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8015919010849
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года658578157818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года781578189699
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года612001372
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20013721150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года612001372
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20013721150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года664680159190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8015919010849
21103 Выручка за отчетный год3910680110722
21104 Выручка за предыдущий год6801107220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4500637410472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6374104720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-590427250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4272500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-590427250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4272500
23403 Прочие доходы за отчетный год6614960
23404 Прочие доходы за предыдущий год149600
23503 Прочие расходы за отчетный год59117221809
23504 Прочие расходы за предыдущий год172218090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1115201-1559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201-15590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год115204322
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2043220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1230-3-1881
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-18810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1230)/Стоимость активов (6646) = -18.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-590)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4500+0+0) = -13.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-590)/Выручка (3910) = -15.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1230)/Выручка (3910) = -31.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 44.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 44.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 107.951

Индекс Альтмана Z = 114.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.61), коэффициент быстрой ликвидности (44.3), коэффициент текущей ликвидности (44.3), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-15.09%), рентабельность компании (-31.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рэйл-Фарэкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить