Общество с ограниченной ответственностью "Русский Север-Коми" ИНН:1101031173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57426285 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года144186
11504 Основные средства на конец предыдущего года41860
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года144186
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41860
12103 Запасы на конец отчетного года34046514
12104 Запасы на конец предыдущего года465140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137610761324
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107613240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9829162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181418321400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183214000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года182818731486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187314860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10261047163
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10471630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8028261323
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82613230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8028261323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82613230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года182818731486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187314860
21103 Выручка за отчетный год464249676465
21104 Выручка за предыдущий год496764650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459540266189
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402661890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47941276
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9412760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47941276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9412760
23403 Прочие доходы за отчетный год48709
23404 Прочие доходы за предыдущий год7090
23503 Прочие расходы за отчетный год9814167
23504 Прочие расходы за предыдущий год141670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3997118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9971180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-68953118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9531180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-68)/Стоимость активов (1828) = -3.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4595+0+0) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (4642) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-68)/Выручка (4642) = -1.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.554

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.279

Индекс Альтмана Z = 4.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (-1.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русский Север-Коми

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить