ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАВИГАТОР" ИНН:1101031416 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57427008 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68386651665360
11504 Основные средства на конец предыдущего года66516653666167
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6838665166530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6651665366610
12104 Запасы на конец предыдущего года300000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2536266625032518
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2666249525172677
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5755408122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5540712323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2593302129110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3021290226400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9431967295649301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9672955593019368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6199640900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6409631900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6214642463446089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6424633460896035
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2616261626162616
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2616261626162616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года601632604596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632605596717
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3217324832200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3248322132120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9431967295649301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9672955593019368
21103 Выручка за отчетный год962119310531184
21104 Выручка за предыдущий год1193105311841939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год962119310530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1193105311840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год103010586840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год105868400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-681353690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1353692750
23503 Прочие расходы за отчетный год273710615
23504 Прочие расходы за предыдущий год371161521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-95982630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год982532620
24603 Прочее за отчетный год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11098263194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98253194-55
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110982630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год982531940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (9431) = -1.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-68)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1030+0) = -6.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-68)/Выручка (962) = -7.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (962) = -11.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.932

Индекс Альтмана Z = 3.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-7.07%), рентабельность компании (-11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАВИГАТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить