ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ГОРСТРОЙ " ИНН:1101031470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57426954 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9915116021358314499
11504 Основные средства на конец предыдущего года11602135831449911032
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1768176830095733
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17683009573318650
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года32549358908736529097
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года35890873652909724574
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года231696301517557656185178
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года301517557656185178202780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года275928350777661613234507
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года350777661613234507257036
12103 Запасы на конец отчетного года13514794193100768108224
12104 Запасы на конец предыдущего года9419310076810822499365
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года188115203343246539240591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203343246539240591162675
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года818062424291455910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20713380530109227552
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3380530109227552121653
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2032189559627873907
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года189559627873907169186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327365358476479936693188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358476479936693188608789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6032937092531141549927695
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7092531141549927695865825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30303030
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года60242602426024260242
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года60242602426024260242
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года249285217753169517253180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года217753169517253180296650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года309677278025229789313452
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года278025229789313452356922
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года40750473358622924900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года47335862292490028948
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40750473358622924900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года47335862292490028948
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года337135217192068908
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года35217192068908100890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221553183215316761235680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183215316761235680125137
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года10571160411419713288
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года16041141971328811157
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года17371149420475367331467
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года149420475367331467242771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252866383893825531589343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383893825531589343479955
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6032937092531141549927695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7092531141549927695865825
21103 Выручка за отчетный год568227511752504306373858
21104 Выручка за предыдущий год511752504306373858600833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год496159481295475943447789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год481295475943447789633918
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год720683045728363-73931
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3045728363-73931-33085
22203 Управленческие расходы за отчетный год30775324863132328915
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3248631323289150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41293-2029-2960-102846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2029-2960-102846-33085
23203 Проценты к получению за отчетный год414733598013093
23204 Проценты к получению за предыдущий год733598013093574
23303 Проценты к уплате за отчетный год1763112217920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1122179202844
23403 Прочие доходы за отчетный год873611238294316465991
23404 Прочие доходы за предыдущий год123829431646599138642
23503 Прочие расходы за отчетный год39341558422455525575
23504 Прочие расходы за предыдущий год55842245552557540964
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год879646556921450-49357
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6556921450-49357-37677
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20839000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-2-5335615
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-533561525
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-6585-3889461329-4048
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3889461329-4048-33968
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3341-51475569834524
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-51475569834524-13307
24603 Прочее за отчетный год-3995564170920
24604 Прочее за предыдущий год56417092013880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год743645242412-40785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5242412-40785-44047
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год743645242412-40785
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5242412-40785-44047
32003 Величина капитала на 3130303030
32005 Величина капитала на 3160242602426024260242
32007 Величина капитала на 31217753169517253180296650
32008 Величина капитала на 31278025229789313452356922
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)120000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7436552424120
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7448552424120
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7436552424120
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7436552424120
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)120000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)120000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4283341888367543470
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4283341888367543470
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4833418836753970
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4833418836753970
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))380000800000
33278 Дивиденды (ИТОГО)380000800000
33003 Величина капитала на 31150303030
33005 Величина капитала на 3160242602426024260242
33007 Величина капитала на 31249285217753169517253180
33008 Величина капитала на 31309677278025229789313452
36003 Чистые активы на 31309677278025229789313452
36004 Чистые активы на 31278025229789313452356922
41103 Поступления – всего за отчетный год341315537638440820776665
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26384225144082750138786
41193 Прочие поступления за отчетный год77473286198358070637879
41203 Платежи – всего за отчетный год377658535519605433647405
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год129231230039317224324482
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год154990176751163892141964
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4602001560
41293 Прочие платежи за отчетный год88835127955124317179399
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-363432119-164613129260
42103 Поступления – всего за отчетный год236919079368315395877
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3513000781526860
42193 Прочие поступления за отчетный год233406079360500369017
42203 Платежи – всего за отчетный год225325937361626365271
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год28225937880754000
42293 Прочие  платежи за отчетный год197100352819311271
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год11593142668930606
43103 Поступления – всего за отчетный год44853171479422171
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год43653171479422171
43133 От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год120000
43203 Платежи – всего за отчетный год103518825431376138
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год10351882794376138
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год3450-1565-39519-53967
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-317343696-197443105899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74364)/Стоимость активов (603293) = 12.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (496159+0+30775) = 7.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41293)/Выручка (568227) = 7.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74364)/Выручка (568227) = 13.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.146

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.055

Индекс Альтмана Z = 3.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (7.27%), рентабельность компании (13.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ГОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить