ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СГСНАБ" ИНН:1101031945 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57429183 ОКВЭД:52.48.35

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4913372340026218
11504 Основные средства на конец предыдущего года3723400262185375
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3389281428821136
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года281428821136467
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года299485590721
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года485590721794
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8601702274748075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7022747480756636
12103 Запасы на конец отчетного года7858666073618951
12104 Запасы на конец предыдущего года6660736189516310
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11050114421089712537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11442108971253713681
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года665910264612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года910264612268
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5971413216
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7175216274
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19634190831893522316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19083185972231620533
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28235261052640930391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26105260713039127169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010033600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001003360033600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3114-436289-25265
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-436289-25265-22140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3014-3363898335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-336389833511460
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года681019
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8101923
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года681019
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года810193023
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года376112179688674
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1121796886741626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28336226471503410566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2264714696105668885
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2531266530082797
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2665300827972175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31243264332601022037
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26433256722203712686
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28235261052640930391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26105260713039127169
21103 Выручка за отчетный год132504136601129829142266
21104 Выручка за предыдущий год136601129829142266139709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126697129740122696125265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129740122696125265116913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58076861713317001
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год686171331700122796
22203 Управленческие расходы за отчетный год15301147191710615839
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14719171061583916174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9494-7858-13622-6879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7858-13622-6879-999
23303 Проценты к уплате за отчетный год8493577409
23304 Проценты к уплате за предыдущий год493577409318
23403 Прочие доходы за отчетный год7665969768595076
23404 Прочие доходы за предыдущий год9697685950761061
23503 Прочие расходы за отчетный год1185180722271596
23504 Прочие расходы за предыдущий год1807222715962059
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3022-461-9561-3799
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-461-9561-3799-2301
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3418216386
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год18216386153
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2-2-9-4
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2-9-4-11
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год568-681746670
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-681746670462
24603 Прочее за отчетный год2261981400
24604 Прочее за предыдущий год198140033
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2678-725-7946-3125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-725-7946-3125-2026
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2678-725-7946-3125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-725-7946-3125-2026
32003 Величина капитала на 311001003360033600
32007 Величина капитала на 31-436289-25265-22140
32008 Величина капитала на 31-336389833511460
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))267872579463125
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2678725414463125
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))267872579463125
33218 Убыток (ИТОГО)267872579463125
33003 Величина капитала на 3110010010033600
33007 Величина капитала на 31-3114-436289-25265
33008 Величина капитала на 31-3014-3363898335
36003 Чистые активы на 31-3014-3363898335
36004 Чистые активы на 31-336389833511460
41103 Поступления – всего за отчетный год135453142925135195137832
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год130393129671128078137377
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4520408898815
41193 Прочие поступления за отчетный год54091666129440
41203 Платежи – всего за отчетный год133550133830134586139264
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81157718836869673373
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50536458475121649464
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3373602369
41293 Прочие платежи за отчетный год1854157271407215945
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19039095609-1432
42203 Платежи – всего за отчетный год139815173002238
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год139815173002238
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1398-1482-284-2238
43103 Поступления – всего за отчетный год450629297988656707
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год450629297988656707
43203 Платежи – всего за отчетный год1200698968055952693
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1200698968055952693
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-750-6967-6734014
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-245646-348344

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2678)/Стоимость активов (28235) = -9.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (126697+0+15301) = -6.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9494)/Выручка (132504) = -7.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2678)/Выручка (132504) = -2.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = -3.15

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-7.17%), рентабельность компании (-2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СГСНАБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить