Общество с ограниченной ответственностью "ПТФ Единство" ИНН:1101032025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55415580 ОКВЭД:52.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2568274929303110
11504 Основные средства на конец предыдущего года2749293031103304
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2568274929300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2749293031100
12103 Запасы на конец отчетного года10149932896738662
12104 Запасы на конец предыдущего года9328967386628380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11114827441
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1482744143
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года147349964330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года349964330536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104079825109110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года98251091190330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12975125741384112143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12574138411214312263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11356000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11330000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11366113401251511066
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1134012515110669717
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года97010771246728
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10771246728727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6391578085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1578085221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1609123413260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123413268130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12975125741384112143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12574138411214312263
21103 Выручка за отчетный год12975150121789116154
21104 Выручка за предыдущий год15012178911615415348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8336131721625814685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9619162581468514493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4639184016330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5393163314690
22203 Управленческие расходы за отчетный год3818000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3553000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год821184016330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1840163314690
23403 Прочие доходы за отчетный год76132380
23404 Прочие доходы за предыдущий год132380123
23503 Прочие расходы за отчетный год600201187200
23504 Прочие расходы за предыдущий год201187200169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297177114490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1771144913490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год297177114491349
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год177114491349809
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год297000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1771000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (297)/Стоимость активов (12975) = 2.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (821)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8336+0+3818) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (821)/Выручка (12975) = 6.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (297)/Выручка (12975) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.064

Индекс Альтмана Z = 12.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (6.47), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (6.33%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПТФ Единство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить