ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ" ИНН:1101032297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55416348 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168059287367
11504 Основные средства на конец предыдущего года592866877873
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года92300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260359287367
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года592866877873
12103 Запасы на конец отчетного года1455565156
12104 Запасы на конец предыдущего года565156177
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года681727105828
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года271058284564
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15227
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5227641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827333276011
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года332760115382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10876925513378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92551269813255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года644950299987
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года502999879130
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10001000312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000312312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года342032263079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322623993813
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442742263391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года422627114125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10876925513378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92551269813255
21103 Выручка за отчетный год15419875219887
21104 Выручка за предыдущий год87521988718532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144801193919692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119391969219197
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год939-3187195
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3187195-665
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год939-3187195
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3187195-665
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год939-3187195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3187195-665
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год939-3187195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3187195-665

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (939)/Стоимость активов (10876) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14480+0+0) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (939)/Выручка (15419) = 6.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (939)/Выручка (15419) = 6.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.457

Индекс Альтмана Z = 5.314

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (2.08), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (6.09%), рентабельность компании (6.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНИЧЕСКОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОМОВ И ЭКСПЛУАТАЦИЯ ЗДАНИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить