ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛСТАР" ИНН:1101032635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55417081 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года10000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года12000
11503 Основные средства на конец отчетного года7538565868856620
11504 Основные средства на конец предыдущего года5542688566207453
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года117000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года116000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7665567069000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5670690066380
12103 Запасы на конец отчетного года4662901758265654
12104 Запасы на конец предыдущего года9017582656546830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8415587791266330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3107912663302770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года116827141006893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271410068931928
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года637000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2770000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1488217608150520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1760815052188770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22547232782195225515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23278219522551519002
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15707000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16575000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15807166751795718949
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16675179571894913456
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6170650737314497
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6507373144973399
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года561962642069
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года9626420692146
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6740660339950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6603399565660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22547232782195225515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23278219522551519002
21103 Выручка за отчетный год99263578425412973243
21104 Выручка за предыдущий год57842541297324357843
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95913574595587366176
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57459558736617653296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3350383-17440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год383-174470670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3350383-17440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год383-174470670
23203 Проценты к получению за отчетный год12000
23204 Проценты к получению за предыдущий год8000
23303 Проценты к уплате за отчетный год622002223
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200222322
23403 Прочие доходы за отчетный год1043146228355615
23404 Прочие доходы за предыдущий год1454283556153330
23503 Прочие расходы за отчетный год373414188255246
23504 Прочие расходы за предыдущий год141882552464661
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6092272440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22724474130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год194103561907
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год103561907664
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4151241885506
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12418855062530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год415000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год124000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (415)/Стоимость активов (22547) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (95913+0+0) = 3.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3350)/Выручка (99263) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (415)/Выручка (99263) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.345

Индекс Альтмана Z = 5.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (2.21), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (3.37%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛСТАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить