ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "7 МАРТА" ИНН:1101032890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57433730 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1400
11503 Основные средства на конец отчетного года733827898282428
11504 Основные средства на конец предыдущего года789828242879141
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года733947899682443
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года789968244379157
12103 Запасы на конец отчетного года351343310
12104 Запасы на конец предыдущего года343310442
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года236471654918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года553349185671
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7328515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28515277
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года231300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года163200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года510177935243
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года779452436390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года784968678987686
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года867898768685547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3484700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3427800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года649976442860286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года644286028655626
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года118632110024150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года211002415028879
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163612613250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126132501042
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134992236127400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223612740029921
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года784968678987686
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года867898768685547
21103 Выручка за отчетный год383203703636788
21104 Выручка за предыдущий год370363678837058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462843123963
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3832076048357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36990835713095
22203 Управленческие расходы за отчетный год3370100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2938600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год461976048357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7604835713095
23204 Проценты к получению за предыдущий год500
23303 Проценты к уплате за отчетный год171722112553
23304 Проценты к уплате за предыдущий год221125533293
23403 Прочие доходы за отчетный год558201
23404 Прочие доходы за предыдущий год5201301
23503 Прочие расходы за отчетный год809393141
23504 Прочие расходы за предыдущий год393141190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год214850085864
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год501058649913
24603 Прочее за отчетный год157900
24604 Прочее за предыдущий год86900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год56941394659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414146598708
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год414100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (569)/Стоимость активов (78496) = 0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4619)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+33701) = 13.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4619)/Выручка (38320) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (569)/Выручка (38320) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.815

Индекс Альтмана Z = 5.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.05%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ 7 МАРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить