Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Пиво" ИНН:1101033029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57433931 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года583544065508
11504 Основные средства на конец предыдущего года778055087211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года583577798881
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7780888110584
12103 Запасы на конец отчетного года383154064896
12104 Запасы на конец предыдущего года540648964839
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371065688444013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568844401333206
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4395119791728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197917282396
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года848886426950637
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года642695063740441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года907237204859518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года720495951851025
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года877066359356642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года635935664246815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301784552876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года845628764210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301784552876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года845628764210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года907237204859518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года720495951851025
21103 Выручка за отчетный год218260245994229388
21104 Выручка за предыдущий год245994229388197203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177524198081198064
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198081198064184939
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год407364791331324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год479133132412264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год407364791331324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год479133132412264
23403 Прочие доходы за отчетный год80841917677
23404 Прочие доходы за предыдущий год19176771815
23503 Прочие расходы за отчетный год470628792174
23504 Прочие расходы за предыдущий год287921742212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441144695129827
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год469512982711867
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год441144695129827
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год469512982711867

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44114)/Стоимость активов (90723) = 48.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (177524+0+0) = 22.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40736)/Выручка (218260) = 18.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44114)/Выручка (218260) = 20.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 26.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.486

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.071

Индекс Альтмана Z = 41.292

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.57), коэффициент быстрой ликвидности (26.87), коэффициент текущей ликвидности (28.14), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (18.66%), рентабельность компании (20.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Пиво

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить