Общество с ограниченной ответственностью "Люком" ИНН:1101033043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57433919 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года314328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328329
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года573573
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года573573
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года887906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года906908
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8871285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9061313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10661066
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10661066
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года20872087
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года20872087
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2610-2077
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2456-2003
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5431076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6971150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4949
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4930
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года209163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8871285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9061313
22203 Управленческие расходы за отчетный год11060
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7881
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-110-60
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-78-81
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110-60
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-78-81
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78-81
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-78-81

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Люком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Люком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Люком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-110)/Стоимость активов (887) = -12.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Люком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+110) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Люком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Люком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-110)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Люком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Люком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.578

Индекс Альтмана Z = 4.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Люком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Люком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить