Общество с ограниченной ответственностью "Левша и К" ИНН:1101033149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57434149 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1-1-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1-10-6
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10116
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41011
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10116
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года910
21103 Выручка за отчетный год315327329
21104 Выручка за предыдущий год3273290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год325318333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3183330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-109-4
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9-40
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-109-4
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9-40
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-109-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-109-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (3) = -333.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (325+0+0) = -3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (315) = -3.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (315) = -3.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.25

Индекс Альтмана Z = -35.71

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-3.17%), рентабельность компании (-3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Левша и К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить