Общество с ограниченной ответственностью "Декор-М" ИНН:1101033460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57434907 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1441121331793
12104 Запасы на конец предыдущего года11220417934299
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1256151121852129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15119452024943
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года407317480
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7317480216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1440169624920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1696132338970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1440169625304130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1696136140255676
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600537589606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года537647606841
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14134700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года347000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69981219413524
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81271434194813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года840115919410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115971434190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1440169625304130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1696136140255676
21103 Выручка за отчетный год3530734278808370
21104 Выручка за предыдущий год7342788083704743
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3039734887079464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7348869894635163
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год491-6-8270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-818-10930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год491-6-8270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6-818-10930
23403 Прочие доходы за отчетный год20513611081261
23404 Прочие доходы за предыдущий год13611081253671
23503 Прочие расходы за отчетный год617220276393
23504 Прочие расходы за предыдущий год220276383361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79-9050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9014-2230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1720229
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год202496
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62-110-17-235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-110-10-232-116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (1440) = 4.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (491)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3039+0+0) = 16.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (491)/Выручка (3530) = 13.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (3530) = 1.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.714

Индекс Альтмана Z = 4.638

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (13.91%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Декор-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить