ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ" ИНН:1101033646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57435120 ОКВЭД:51.52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4426497851705649
11504 Основные средства на конец предыдущего года4978517056496557
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года103103103103
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года103103103103
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4529508152730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5081527357520
12103 Запасы на конец отчетного года41930348422703926302
12104 Запасы на конец предыдущего года34842270382630224679
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1179000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1747263921346020502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6266134612050216754
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года151000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года151000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года84490014611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90014611216
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года91000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6166742134419600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4218841960468050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66196472154723352557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47269472335255748309
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года245000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265802478367640
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8020783676407440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10005009001300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50090013007924
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10005009000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50090013000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19539148202256625811
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14820225662581115674
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45392238711593117806
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23929159311780617271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6493138691384970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3874938497436170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66196472154723352557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47269472335255748309
21103 Выручка за отчетный год86957651647229263460
21104 Выручка за предыдущий год65164722926346059249
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82867648607273861861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57303727386186156834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4090304-4460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7861-44615990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9474000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7556000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5384304-4460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год305-44615990
23303 Проценты к уплате за отчетный год1993002095
23403 Прочие доходы за отчетный год839408011897
23503 Прочие расходы за отчетный год71853921068
23504 Прочие расходы за предыдущий год5492106813145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2992512630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2512633330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год544968133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год496813380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год245202195200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год202195200161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год245000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год202000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (66196) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82867+9474+0) = -5.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5384)/Выручка (86957) = -6.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (86957) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 1.665

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.665<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-6.19%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИСТЕР-МЕТАЛЛОПРОКАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить