Общество с ограниченной ответственностью "КомТел" ИНН:1101033702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57435516 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17732850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28502370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72197
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18453047
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30472707
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18453047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30472707
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18352427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24271237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18452437
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24371247
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6101460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6101460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18453047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30472707
21103 Выручка за отчетный год37915085
21104 Выручка за предыдущий год50854723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37915085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50854723
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7851372
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13722963
22203 Управленческие расходы за отчетный год539154
22204 Управленческие расходы за предыдущий год154142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24673559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35591618
23503 Прочие расходы за отчетный год405827
23504 Прочие расходы за предыдущий год8270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20622732
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27321520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год227305
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год305283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18352427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24271237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18352427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24271237

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1835)/Стоимость активов (1845) = 99.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+785+539) = 186.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2467)/Выручка (3791) = 65.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1835)/Выручка (3791) = 48.4 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.995

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.467

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (65.08%), рентабельность компании (48.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомТел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить