ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОЛИСЕРВИС" ИНН:1101033822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57445199 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2741367435372
11504 Основные средства на конец предыдущего года3674353720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2741367435372
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3674353720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8192017577
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года119242483510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года48351167900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2423201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32013
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года702400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1265085686216791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года568621679117580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1292506053752163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года605375216317581
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12000120000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200045800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года35071380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15507121384580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1213845804927
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года303023100231002
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года310023100224
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года303023100231002
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года310023100224
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66434833483
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34833483247
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года827621391413099
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139141309812383
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года834411739716582
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года173971658112630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1292506053752163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года605375216317581
21103 Выручка за отчетный год53410131077
21104 Выручка за предыдущий год101310000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2451077887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10778870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год289-64190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-641130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289-64190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-641130
23403 Прочие доходы за отчетный год58178320000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3200000
23503 Прочие расходы за отчетный год6006332451507
23504 Прочие расходы за предыдущий год324515848
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1596-515-317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-515-471-8
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1596-515-317
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-515-471-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1596-5150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-515-4710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1596)/Стоимость активов (129250) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (245+0+0) = 117.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (534) = 54.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1596)/Выручка (534) = -298.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.136

Индекс Альтмана Z = 2.24

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.24<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (54.12%), рентабельность компании (-298.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОЛИСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить