ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МОНОЛИТ" ИНН:1101033893 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57445383 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года900
11503 Основные средства на конец отчетного года6671173738
11504 Основные средства на конец предыдущего года1173738664
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6761173738
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1173738664
12104 Запасы на конец предыдущего года27971352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136681229912872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12299128428631
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1240757996
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года757996709
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149081305814665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130581463610692
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155841423115403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142311537411356
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года500351290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года512948050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года525353795082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года537950554982
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10331885210321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8852103196374
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10331885210321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8852103196374
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155841423115403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142311537411356
21103 Выручка за отчетный год216481932118936
21104 Выручка за предыдущий год193211893620554
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210981885218748
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год188521874820316
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год550469188
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год469188238
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год550469188
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год469188238
23403 Прочие доходы за отчетный год936600
23404 Прочие доходы за предыдущий год60097
23503 Прочие расходы за отчетный год145412062
23504 Прочие расходы за предыдущий год12062303
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32409126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40912632
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1588425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год842522
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-152-30
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126325101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32510110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1263250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3251010
36003 Чистые активы на 31525300
36004 Чистые активы на 31537900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126)/Стоимость активов (15584) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21098+0+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (550)/Выручка (21648) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126)/Выручка (21648) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.294

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.508

Индекс Альтмана Z = 2.449

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.449<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (-0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МОНОЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить