ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ВЕРБУНГ " ИНН:1101034054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57445897 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1944261929503123
11504 Основные средства на конец предыдущего года2619295031233632
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1944262029520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2620295231240
12103 Запасы на конец отчетного года10308144161192
12104 Запасы на конец предыдущего года81441611922247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434168291521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16829170351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года359368668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9368669137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149919187930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191879319640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3443453837454905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4538374550886067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1381147927623632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1479276236323356
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года456000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года497000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4361254290623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12542901831413
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года117013086930
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13086936230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206225629830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30599838060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3443453837454905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4538374550886067
21103 Выручка за отчетный год10801109841373915544
21104 Выручка за предыдущий год10984137391554414747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10673118021415915005
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11802141591460314793
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128-818-4200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-818-4209410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128-818-4200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-818-4209410
23303 Проценты к уплате за отчетный год720640
23403 Прочие доходы за отчетный год1226041
23404 Прочие доходы за предыдущий год22604125
23503 Прочие расходы за отчетный год52572123129
23504 Прочие расходы за предыдущий год572123129188
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-1164-6070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1164-6076000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1031181730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1181731490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-98-1282-780451
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1282-780451-209
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311469000
32008 Величина капитала на 311479000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)98000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))98000
33218 Убыток (ИТОГО)98000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311371000
33008 Величина капитала на 311381000
36003 Чистые активы на 311381000
36004 Чистые активы на 311479000
41103 Поступления – всего за отчетный год10126000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10002000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год123000
41193 Прочие поступления за отчетный год1000
41203 Платежи – всего за отчетный год11125000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4346000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4466000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год72000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год218000
41293 Прочие платежи за отчетный год2023000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-999000
43103 Поступления – всего за отчетный год415000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год300000
43193 Прочие поступления за отчетный год115000
43203 Платежи – всего за отчетный год318000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год318000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год97000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-902000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-98)/Стоимость активов (3443) = -2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10673+0+0) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (10801) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-98)/Выручка (10801) = -0.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.67

Индекс Альтмана Z = 2.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (-0.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ВЕРБУНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить