Общество с ограниченной ответственностью "Ассист" ИНН:1101034174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57444047 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года498519523
11504 Основные средства на конец предыдущего года519523560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года498519523
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года519523560
12103 Запасы на конец отчетного года13441344990
12104 Запасы на конец предыдущего года1344990995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177217732190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177221903841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43116
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31167
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года312031483196
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314731964843
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362036673719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года366737195403
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-619-543-358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-543-358-316
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года237823462421
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года234624214064
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186018641656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186416561655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года423842104077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421040775719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362036673719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года366737195403
21104 Выручка за предыдущий год3786779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47263117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263117769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-47-226-31
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-226-3110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47-226-31
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-226-3110
23404 Прочие доходы за предыдущий год530350
23503 Прочие расходы за отчетный год291310
23504 Прочие расходы за предыдущий год1310360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76-186-41
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-186-410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76-186-41
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-186-410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-76)/Стоимость активов (3620) = -2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-76)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.146

Индекс Альтмана Z = 1.92

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.92<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-502.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ассист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить