Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Сыктывкарстройком" ИНН:1101034248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57444366 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года690383370
12104 Запасы на конец предыдущего года3833701516
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года475865715053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657150534110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9091865593
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1865593414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года635788196016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года881960166040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года635788196016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года881960166040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года558279495335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года794953355200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года775870681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года870681840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года775870681
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года870681840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года635788196016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года881960166040
21103 Выручка за отчетный год14738154014753
21104 Выручка за предыдущий год1540147531359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13399122134479
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1221344791253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13393188274
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3188274106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13393188274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3188274106
23403 Прочие доходы за отчетный год311350
23404 Прочие доходы за предыдущий год13500
23503 Прочие расходы за отчетный год7917828
23504 Прочие расходы за предыдущий год1782832
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12913145246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год314524674
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год598456112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год456112142
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6932689134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2689134-68

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (693)/Стоимость активов (6357) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13399+0+0) = 9.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1339)/Выручка (14738) = 9.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (693)/Выручка (14738) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.203

Индекс Альтмана Z = 15.042

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (7.31), коэффициент текущей ликвидности (8.2), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (9.09%), рентабельность компании (4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПМК Сыктывкарстройком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить