ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВСМ" ИНН:1101034336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57444320 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19543152701388514082
11504 Основные средства на конец предыдущего года15270138851408212320
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года7510814841830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19550203781536915933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15270153691593319615
12103 Запасы на конец отчетного года71440596553445240368
12104 Запасы на конец предыдущего года57430344524036831636
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9600393568120298117951
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9933812029811795198526
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года65069680003500027000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года68000350002700015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года706413800103017325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1380010301732524315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239576235023200051193872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238568200051193872174927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259126255401215420209805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253838215420209805194542
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242019244160197708164570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года237982197708164570150203
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242029244170197718164580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года237992197718164580150213
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года102578883815
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года102578883815
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1708786531681944410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15846168194441039931
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1708786531681944410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15846168194441039931
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259126255401215420209805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253838215420209805194542
21103 Выручка за отчетный год168813256031208126223790
21104 Выручка за предыдущий год256031208126223790145097
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135417194933190226194852
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197464190226194852122469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33396610981790028938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год58567179002893822628
22203 Управленческие расходы за отчетный год21768000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11628610981790028938
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год58567179002893822628
23203 Проценты к получению за отчетный год5785239315411158
23204 Проценты к получению за предыдущий год23931541115878
23403 Прочие доходы за отчетный год4132391107150
23404 Прочие доходы за предыдущий год376107150273
23503 Прочие расходы за отчетный год160782102558761925
23504 Прочие расходы за предыдущий год2198558761925436
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5467428571367228321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39351136722832122543
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14271146126556166
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80832655308290
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год33651130
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2131300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1025786870
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год75108470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4037339261037722155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3126810377-250822543
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4037339261037722155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3126810377-250822543
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31237982197708164570150203
32008 Величина капитала на 31237992197718164580150213
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4038464523313814367
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4038464523313814367
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4038464523313814367
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4038464523313814367
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31242019244160197708164570
33008 Величина капитала на 31242029244170197718164580
36003 Чистые активы на 31242019244170197718164580
36004 Чистые активы на 31237992197718164580150213
41103 Поступления – всего за отчетный год172691371040214791213581
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год164764371040214791213581
41193 Прочие поступления за отчетный год7927000
41203 Платежи – всего за отчетный год169426367542209184224571
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год97044131910112313140184
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год49060499304367136420
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5553000
41293 Прочие платежи за отчетный год177691857025320047967
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год326534985607-10990
42203 Платежи – всего за отчетный год10000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-10000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-673534985607-10990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4037)/Стоимость активов (259126) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135417+0+21768) = 7.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11628)/Выручка (168813) = 6.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4037)/Выручка (168813) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.156

Х5 = Выручка/Активы = 0.651

Индекс Альтмана Z = 7.29

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (6.03), коэффициент текущей ликвидности (10.21), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (6.89%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВСМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить