ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ" ИНН:1101034537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57445029 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2305461089
11504 Основные средства на конец предыдущего года54610751504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2305461089
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года54610751504
12103 Запасы на конец отчетного года12412488
12104 Запасы на конец предыдущего года1248828
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1124988562934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года885765023118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222911635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года911739193
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1159590718268
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года907283295060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1182596179357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года961794046564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года790357075356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года570753032356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года392239104001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391141014208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года392239104001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391141014208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1182596179357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года961794046564
21103 Выручка за отчетный год313715285672
21104 Выручка за предыдущий год15285672532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120010540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105424350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19374745672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4743237532
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19374743251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4743237-1633
23403 Прочие доходы за отчетный год3800101
23503 Прочие расходы за отчетный год12070351
23504 Прочие расходы за предыдущий год7039012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21974043001
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год40429481176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21974043000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40429471175

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2197)/Стоимость активов (11825) = 18.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1937)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1200+0+0) = 161.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1937)/Выручка (3137) = 61.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2197)/Выручка (3137) = 70.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.015

Индекс Альтмана Z = 8.229

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.92), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (61.75%), рентабельность компании (70.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИ-ЮГ-ГЕОЛОГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить