Общество с ограниченной ответственностью "Северный Земельный Проект" ИНН:1101034632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57444998 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190473546
11504 Основные средства на конец предыдущего года473546570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190473546
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года473546570
12103 Запасы на конец отчетного года558542557
12104 Запасы на конец предыдущего года543556247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года430212654963
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126549634259
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3172152940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21529401213
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года517739596460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396064595719
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года536744337006
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года443370056289
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128421726180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года217261804737
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года179600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года179600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11604000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11271861826
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18618251552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22872261826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22618251552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года536744337006
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года443370056289
21103 Выручка за отчетный год87761930221570
21104 Выручка за предыдущий год193022157021716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90121613819299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год161381929917300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23631642271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год316422714416
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23631642271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год316422714416
23303 Проценты к уплате за отчетный год18600
23404 Прочие доходы за предыдущий год85192
23503 Прочие расходы за отчетный год266431232
23504 Прочие расходы за предыдущий год4312321062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-68828182058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281820583356
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200662615
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год662615602
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-88821561443
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215614432754

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-888)/Стоимость активов (5367) = -16.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9012+0+0) = -2.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-236)/Выручка (8776) = -2.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-888)/Выручка (8776) = -10.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.314

Индекс Альтмана Z = 3.884

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-2.69%), рентабельность компании (-10.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северный Земельный Проект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить