ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИТЕКС ЛИН" ИНН:1101034833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57443326 ОКВЭД:36.63.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года931314347
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года131434730
11503 Основные средства на конец отчетного года129508133576100839111632
11504 Основные средства на конец предыдущего года135728100839111632123107
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6489648964896489
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6489648964896489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136090142348120809121379
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года142348120809121379132851
12103 Запасы на конец отчетного года269266288356303993254980
12104 Запасы на конец предыдущего года288356303993254980164507
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14294883774356836
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8837743568367713
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174886225536195724180848
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225536195724180848174136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1441712842148812177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128421488121775017
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9316137401205
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6137401205632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года473794536184509380456046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года536184509380456046352005
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года609884678532630189577425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года678532630189577425484856
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года357070358391305371266166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года358391305371266166220215
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года357080358401305381266176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года358401305381266176220225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000927948000060000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года244998283574224317224267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283574224317224267202167
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года7806655776976982
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6557769769822464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252804320131324808311249
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320131324808311249264631
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года609884678532630189577425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года678532630189577425484856
21103 Выручка за отчетный год1857493219952219458282121700
21104 Выручка за предыдущий год2199522194582821217002056950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1483225176588116048441775312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1765881160484417753121722978
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374268433641340984346388
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год433641340984346388333972
22103 Коммерческие расходы за отчетный год68890636215323159318
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год63621532315931847080
22203 Управленческие расходы за отчетный год164908184811166600170749
22204 Управленческие расходы за предыдущий год184811166600170749195057
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140470185209121153116321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18520912115311632191835
23303 Проценты к уплате за отчетный год27499793100197853
23304 Проценты к уплате за предыдущий год97931001978535449
23403 Прочие доходы за отчетный год78765831457771893354
23404 Прочие доходы за предыдущий год83145777189335467518
23503 Прочие расходы за отчетный год1527961549048524197725
23504 Прочие расходы за предыдущий год154904852419772578192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63690103657103611104097
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10365710361110409775712
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14267214762172722787
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21476217272278716280
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год152873810051968
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год738100519681138
24604 Прочее за предыдущий год49000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год49423821328188481310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82132818848131059432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год49423821328188481310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82132818848131059432
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31358391305371266166220215
32008 Величина капитала на 31358401305381266176220225
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49423821208188481310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)49423821208188481310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))49423821208188481310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)49423821208188481310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50744291004267935359
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)50744291004267935359
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50744291004267935359
33278 Дивиденды (ИТОГО)50744291004267935359
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31357070358391305371266166
33008 Величина капитала на 31357080358401305381266176
36003 Чистые активы на 31357080358401305381266176
36004 Чистые активы на 31358401305381266176220225
41103 Поступления – всего за отчетный год2010024258452920544842212895
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1925877223837719933462114552
41193 Прочие поступления за отчетный год841473461526113898343
41203 Платежи – всего за отчетный год1927705248128020352892187194
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1625883188778117961482025251
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год162375170143141403100994
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год27499793100197853
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год12027254302268116413
41293 Прочие платежи за отчетный год1246713881336503836683
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год823191032491919525701
43203 Платежи – всего за отчетный год80744599662577959402917
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год50744291004267938541
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30000570562535280364376
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-80744-91895-29884-18541
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период157511354-106897160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (49423)/Стоимость активов (609884) = 8.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1483225+68890+164908) = 8.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140470)/Выручка (1857493) = 7.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (49423)/Выручка (1857493) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.412

Х5 = Выручка/Активы = 3.046

Индекс Альтмана Z = 4.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (7.56%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМИТЕКС ЛИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить