Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоАльянс" ИНН:1101034939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57443483 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7201122641396214943
11504 Основные средства на конец предыдущего года12264140471494310466
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8508585
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года728612264140470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1226414047150280
12103 Запасы на конец отчетного года32337985145647484
12104 Запасы на конец предыдущего года79851456474847333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года799510673721728454
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1067377332504636443
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3738957239968209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9572399673612858
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1496628230263880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2823026293435220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22252404944043559175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40494403405855057185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16608196701522817490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1967001749016687
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3027000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3027000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года261751332140737495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5133213123726033964
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года15691152280390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261720824252070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2082436540410600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22252404944043559175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40494403405855057185
21103 Выручка за отчетный год38422420394040651097
21104 Выручка за предыдущий год42039404065109750604
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3608556648049797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5664839044048284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2337-14609404060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-146091362510970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2337-1460913620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14609136213000
23303 Проценты к уплате за отчетный год91397214219
23304 Проценты к уплате за предыдущий год397214219237
23403 Прочие доходы за отчетный год306175499086105
23404 Прочие доходы за предыдущий год175499086106165
23503 Прочие расходы за отчетный год1385185940326178
23504 Прочие расходы за предыдущий год1859403261781378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1167684-19760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год684-197610090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год249228286207
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год228286207187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год918456-2262801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год456-2262802683

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (918)/Стоимость активов (22252) = 4.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36085+0+0) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2337)/Выручка (38422) = 6.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (918)/Выручка (38422) = 2.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.555

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.943

Индекс Альтмана Z = 7.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (4.52), коэффициент текущей ликвидности (5.75), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (6.08%), рентабельность компании (2.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоАльянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить