Общество с ограниченной ответственностью "КомиИнтерПоставка" ИНН:1101034960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57443533 ОКВЭД:52.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года437046004600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1646014601
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года460146014600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1646014601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460146014600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2046004600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года460046004600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2146014601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года460146014600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1646014601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460146014600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-200
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (16) = -31.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.238

Индекс Альтмана Z = 2.78

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.31), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомиИнтерПоставка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить