ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИТУАЛ-СЕРВИС" ИНН:1101035019 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57443734 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16535145591625016261
11504 Основные средства на конец предыдущего года14559159051626118791
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1653514559162500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1455915905162610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6049794663502
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97953035021294
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6049794660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97953036020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17139155381671619863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15538164351986323439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12086142021505219522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14202145011952219920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года505313361664341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133619343412102
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5053133616640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133619343410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17139155381671619863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15538164351986323439
21103 Выручка за отчетный год37914019606127548
21104 Выручка за предыдущий год401960612754852686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55323825291717000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год382534641700033690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-174119431440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1942597105480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-174119431440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1942597105480
23403 Прочие доходы за отчетный год5666220293669
23404 Прочие доходы за предыдущий год6220293669106
23503 Прочие расходы за отчетный год59536054175854
23504 Прочие расходы за предыдущий год360542158544871
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1770-104-2460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-104-79783260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3461965311026
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1965311026931
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2116-300-7777300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-300-1328730013300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2116)/Стоимость активов (17139) = -12.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5532+0+0) = -31.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1741)/Выручка (3791) = -45.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2116)/Выручка (3791) = -55.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.392

Индекс Альтмана Z = -0.287

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-45.92%), рентабельность компании (-55.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИТУАЛ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить