ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОРИТЕТ" ИНН:1101035072 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00127924 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25681936273489
11504 Основные средства на конец предыдущего года19362734892083
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года256819362730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19362734890
12103 Запасы на конец отчетного года16872168661537214210
12104 Запасы на конец предыдущего года1686615372142109515
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2302322030
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2322032780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8963036242538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3036242137385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года374940255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4940255136
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года401230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1804217454162390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1745416239170030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20610193901651217492
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19390165121749212119
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500150015000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500150015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3684-2413-24770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2413-2477-27560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2184-913-977-1256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-913-977-1256-1505
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1599017924344
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1599017920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8036826346773569
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8263467735692443
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13159120401102010835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1204011020108358286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2119520303156970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2030315697144040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20610193901651217492
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19390165121749212119
21103 Выручка за отчетный год5588116681644115647
21104 Выручка за предыдущий год1166816441156470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421691111409015690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год911114090133750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1372255723510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2557235122720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2483234015990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2340159923150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11112177520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год217752-430
23303 Проценты к уплате за отчетный год272106394377
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1063943770
23403 Прочие доходы за отчетный год38661702980
23404 Прочие доходы за предыдущий год617029800
23503 Прочие расходы за отчетный год26347702196
23504 Прочие расходы за предыдущий год477821960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12601253580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1253503640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25701160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1260100288248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1002802480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12601002880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1002802480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1260)/Стоимость активов (20610) = -6.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1111)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4216+2483+0) = -16.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1111)/Выручка (5588) = -19.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1260)/Выручка (5588) = -22.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.096

Индекс Альтмана Z = 0.845

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-19.88%), рентабельность компании (-22.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОРИТЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить