Общество с ограниченной ответственностью "Эжвавторсырье" ИНН:1101035393 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:01137617 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года340396
11504 Основные средства на конец предыдущего года396460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года340396
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года396460
12103 Запасы на конец отчетного года1927995
12104 Запасы на конец предыдущего года9952217
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22181438
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14382329
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25581834
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18342789
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16371671
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16712397
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78065
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года921163
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163392
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25581834
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18342789
21103 Выручка за отчетный год76704151
21104 Выручка за предыдущий год41517433
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69214218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42186779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год749-67
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-67654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год749-67
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-67654
23503 Прочие расходы за отчетный год100215
23504 Прочие расходы за предыдущий год215151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год649-282
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-282503
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4275
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год543-324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-324428

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (543)/Стоимость активов (2558) = 21.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (749)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6921+0+0) = 10.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (749)/Выручка (7670) = 9.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (543)/Выручка (7670) = 7.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.777

Индекс Альтмана Z = 9.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (2.41), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (9.77%), рентабельность компании (7.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эжвавторсырье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить